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요즘 미국 주식 투자자라면 반드시 알아야 할 정보가 있습니다. 수익만큼 중요한 것이 바로 '세금'이라는 사실, 알고 계셨나요? 단 1,000만 원 수익에도 세금이 최대 165만 원이나 부과될 수 있다면 어떻게 해야 할까요? 몰라서 당하는 '세금 폭탄', 이제는 막을 수 있습니다. 이 글에서 미국 주식 양도소득세에 대해 A부터 Z까지, 절세 꿀팁까지 전부 정리해드립니다. 단 3분 투자로 수백만 원을 아낄 수 있다면, 지금 확인해보세요.
미국 주식, 왜 세금이 붙을까?
해외 주식, 특히 미국 주식은 국내 주식과 달리 수익이 나면 '양도소득세'가 부과됩니다. 대주주가 아니어도 예외 없이 과세 대상이 되며, 매매차익에 대해 연간 250만 원을 초과하는 금액에 대해 세금이 붙습니다. 단순히 매도한 금액이 아닌, '순이익(매매차익 - 수수료)'이 기준입니다.
세금은 얼마나? 계산 공식 간단 정리
양도소득세는 기본적으로 20%, 여기에 지방소득세 2%를 더한 총 22%의 세율이 적용됩니다. 예를 들어 연간 1,000만 원의 순이익이 발생했다면 기본공제 250만 원을 제외한 750만 원이 과세 대상이 되고, 22% 세율로 계산 시 165만 원의 세금이 발생합니다.
| 항목 | 내용 |
|---|---|
| 과세 기준 | 연간 순이익 - 기본공제 250만 원 |
| 세율 | 20% + 지방세 2% = 총 22% |
| 예시 | 1,000만 원 수익 → 세금 165만 원 |
취득가액 계산법: FIFO vs 이동평균법
주식을 어떤 가격으로 샀는지 계산하는 방식에 따라 세금이 크게 달라집니다. 선입선출법(FIFO)은 먼저 산 주식을 먼저 판 것으로 간주하며, 주가 상승 시 세금이 더 높아질 수 있습니다. 반면, 이동평균법은 평균 단가를 기준으로 하여 양도차익을 줄이고 세금을 낮출 수 있는 장점이 있습니다. 어떤 방식이 유리한지 확인 후 증권사 선택이 중요합니다.
배우자 증여로 절세 가능?
부부 간 증여는 10년간 6억 원까지 비과세 혜택이 있습니다. 이를 잘 활용하면 취득가액을 높여 양도차익을 줄일 수 있어 절세에 효과적입니다. 단, 1년 이내 매도 시 세금 혜택이 사라지므로 최소 1년은 보유해야 절세 효과가 유지됩니다.
꼭 알아야 할 절세 전략 3가지
① 기본공제 250만 원을 매년 꼭 활용하세요.
② 손익통산 전략으로 손실 종목을 함께 매도해 절세하세요.
③ 수익과 손실의 균형을 맞추면 실제 납부세액이 '0원'이 될 수도 있습니다.
Q&A
Q. 미국 주식 수익에 세금이 왜 붙는 건가요?
A. 해외 주식은 세법상 '국외 자산'으로 간주되어 양도소득세가 부과됩니다.
Q. 연간 수익이 200만 원이면 세금 없나요?
A. 네, 기본공제 250만 원 이하 수익은 과세되지 않습니다.
Q. 배우자에게 주식 증여하면 절세 가능한가요?
A. 가능합니다. 단, 1년 이상 보유 조건을 충족해야 세금 혜택 유지됩니다.
Q. 손익통산 전략이란?
A. 수익이 난 종목과 손실 종목을 동시에 정리해 순수익을 줄이는 전략입니다.
Q. 어떤 증권사가 유리한가요?
A. 사용되는 취득가액 계산 방식에 따라 유불리가 갈리니 미리 확인이 필요합니다.
요약
미국 주식에서 수익을 얻었다면, 반드시 세금 문제도 함께 챙겨야 합니다. 1,000만 원 수익에 165만 원 세금이라면, 절세 전략 하나로 수십만 원을 아낄 수 있습니다. 기본공제 활용, 손익통산, 배우자 증여 전략까지 적극적으로 검토하세요. 지금 준비하면 내년 세금이 훨씬 가벼워질 수 있습니다.
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